PENILAIAN PRAKTIK OECD PT. MULTISTRADA ARAH SARANA TBK.

Disusun untuk memenuhi Ujian Akhir Semester Sistem Informasi dan Pengendalian Internal

[pic]

Oleh:
DINAR ARY KARTIKASARI
NIM : 146020310011024

KEMENTERIAN RISET TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS BRAWIJAYA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PROGRAM PENDIDIKAN PROFESI AKUNTAN
AGUSTUS 2015

COMPANY PROFILE
PT. MULTISTRADA ARAH SARANA TBK dengan kode saham MASA merupakan perusahan yang bergerak di bidnag usaha industri pembuatanban untuk semua jenis kendaraan bermotor dan pengushaan dan pengelolaan Hutan Tanaman Industri (HTI) yang didirikan pada tahun 1988. MASA beralamat di Jl. Raya Lemahbang Km 58,6 Ds. Karangsari Cikarang Timur, Bekasi Jawa Barat. MASA memproduksi ban lua rkendaraan bermotor baik mobil maupun motor dengan merk Achilles dan Corsa. MASA juga memproduksi ban untuk perusahaan lain dengan merk perusahaan tersebut atau disebut off take.
MASA mencatatkan saham pada tahun 2005. Dalam rangka mengembangkan bisnis dan memperbaiki kondisi internal perushaan, MASA terus berusaha menjada kualitas dab keselamtan selam proses roduksi dengan sertifikasi yang telah diikuti antara lain : ISP/TS 16949:2009 dan ISO/IEC 17025: 2008 untuk Quality Management System dan beberapa sertifikat produk antara lain SNI, CCC, Inmetro, BIS, ECE-30, ECE-54, GSO, DOT, FMVSS 139. Pada awal berdirinya, Perseroan mendapatkan bantuan teknis dari produsen ban terkemuka di dunia yaitu Pirelli-Italy dan Continental Gmbh – Jerman. Namun pada akhir tahun 90 an dimana krisis ekonomi melanda Indonesia, seluruh kewajiban Perseroan dialihkan ke Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Pada tahun 2004 Perseroan diambil alih oleh PVP XVIII Pte Ltd dan PT Indokemika Jayatama. Melalui kepemimpinan manajemen baru tersebut, sejarah Perseroan mulai berubah. Hal ini ditandai dengan Penawaran Umum Saham Perdana / Initial Public Offering yang dilakukan pada tahun 2005. Melalui kombinasi ekuitas dan hutang sindikasi, Perseroan berhasil mendapatkan dana untuk ekspansi melalui berbagai inovasi, peningkatan kapasitas produksi dan kualitas.
Visi Perseroan adalah sebagai pemimpin dan trendsetter dalam industri ban" dan misinya adalah "Untuk membuat dunia lebih baik dan sejahtera"

PENILAIAN PRAKTIK OECD PT. MULTISTRADA ARAH SARANA TBK.

|NO |RIGHT OF SHAREHOLDERS |YA |TIDAK |KETERANGAN |
|A.1.1 |Does the company pay (interim and |( | |Uraian mengenai kebijakan dividen dan Jumlah dividen Seluruh|
| |final/annual) dividends in an equitable | | |saham Perseroan yang telah ditempatkan, termasuk saham baru |
| |and timely manner; that is, all | | |yang akan dikeluarkan dalam rangka Penawaran Umum mempunyai |
| |shareholders are treated equally and paid| | |hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan pemegang|
| |within 30 days after being (i) declared | | |saham lama termasuk hak atas dividen sesuai dengan ketentuan|
| |for interim dividends and (ii) approved | | |Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan Perundang-Undangan |
| |by annual general meeting (AGM) for final| | |yang berlaku. |
| |dividends? | | |Kebijakan atas pembagian dividen terdapat pada Anggaran |
| | | | |Dasar Perseroan Pasal 25 yang memuat mengenai penggunaan |
| | | | |laba dan pembagian dividen, dalam pasal tersebut dinyatakan |
| | | | |bahwa dividen hanya dapat dibayarkan sesuai dengan kemampuan|
| | | | |keuangan Perseroan berdasarkan keputusan yang diambil RUPS. |
| | | | |Pada tahun 2013 Perseroan tidak membagikan dividen kepada |
| | | | |Pemegang Saham. Sedangkan pada tahun 2014, Perseroan |
| | | | |membagikan deviden sebesar Rp 1,-/lembar saham |
| | | | |dengan total sebesar Rp 9,2 miliar.(halaman 56 ) |
|A.2.1 |Amendments to the company's constitution?|( | |Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali |
| | | | |perubahan, yang terakhir melalui Akta Notaris Kumala |
| | | | |Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., No. 79, tanggal 19 Maret|
| | | | |2012, mengenai peningkatan modal ditempatkan dan disetor |
| | | | |Perusahaan. Perubahan tersebut telah diterima dan dicatat |
| | | | |oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat No. |
| | | | |AHU-AH.01.10-17082 tanggal 11 Mei 2012 dan diumumkan dalam |
| | | | |Berita Negara No. 96, Tambahan No. 6787/L tanggal 29 |
| | | | |November 2013. dalam catatan atas laporan keuangan |
| | | | |konsolidadi tgl 31 des 2014 dan untuk tahun yang berakhir |
| | | | |pada tanggal tsb (halaman 96) |
|A.2.2 |The authorisation of additional shares? |( | |Pada bulan Januari 2012, Perusahaan telah |
| | | | |menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas II |
| | | | |atas 3.060.982.315 saham kepada para |
| | | | |pemegang saham Perusahaan dengan harga |
| | | | |penawaran US$5,43 sen (Rp500) per saham |
| | | | |dan penerimaan neto keseluruhan sebesar |
| | | | |US$162.484.657 (termasuk biaya transaksi |
| | | | |sebesar US$3.865.104) (Catatan 16). PG 98 |
|A.2.3 |The transfer of all or substantially all |( | |Laporan Keuangan yang diaudit untuk Periode Tahun yang |
| |assets, which in effect results in the | | |Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 |
| |sale of the company? | | |tidak memiliki informasi keuangan yang bersifat luar biasa. |
|A.3.1 |Do shareholders have the opportunity, |( | |Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16 Juni 2014 (PG 60) |
| |evidenced by an agenda item, to approve | | |Menyetujui penetapan pemberian honorarium kepada Dewan |
| |remuneration (fees, allowances, | | |Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2014 dengan jumlah |
| |benefit-in-kind and other emoluments) or | | |maksimum sebesar Rp 165.000.000,- |
| |any increases in remuneration for the | | |(seratus enam puluh lima juta rupiah) gross per bulan untuk |
| |non-executive directors/commissioners? | | |seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan, serta memberikan |
| | | | |wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan |
| | | | |jumlah gaji dan tunjangan/ remunerasi lainnya bagi para |
| | | | |anggota Direksi Perseroan untuk Tahun Buku 2014. |
| | | | |Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris |
| | | | |Penetapan nilai Remunerasi Dewan Komisaris Perseroan |
| | | | |terdapat dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang telah |
| | | | |diselenggarakan pada 16 Juni 2014. Adapun struktur |
| | | | |remunerasi Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari gaji & |
| | | | |honorarium, tunjangan, dan tantiem. Hasil RUPST memutuskan |
| | | | |untuk memberikan remunerasi sebesar Rp 165.000.000,- |
| | | | |(seratus enam puluh lima juta Rupiah) gross per bulan kepada|
| | | | |seluruh Dewan Komisaris Perseroan. (PG 63) |
| | | | |Prosedur Penetapan Remunerasi Direksi |
| | | | |Penetapan nilai Remunerasi Direksi Perseroan berdasarkan |
| | | | |dengan RUPS yang telah diselenggarakan pada tahun 2014 |
| | | | |yaitu, pemberian kewenangan kepada Dewan Komisaris dalam |
| | | | |penetapan jumlah gaji dan tunjangan/remunerasi lainnya bagi |
| | | | |pada anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku 2014. (PG |
| | | | |65) |
|A.3.2 |Does the company provide non-controlling |( | |Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16 juni 2014 |
| |shareholders a right to nominate | | | |
| |candidates for board of | | |Menerima pengunduran diri dari Bp. Hartono Setiobudi selaku |
| |directors/commissioners? | | |Direktur Perseroan dan menerima usulan penunjukkan Bp. Wayah|
| | | | |Surya Wiroto sebagai Direktur Independen Perseroan, serta |
| | | | |pengangkatan kembali semua anggota Direksi dan Dewan |
| | | | |Komisaris Perseroan yang ada pada saat ini, untuk Masa |
| | | | |Jabatan yang dimulai sejak penutupan Rapat ini sampai dengan|
| | | | |penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan |
| | | | |yangdiadakan pada tahun 2019, (PG 61) |
|A.3.3 |Does the company allow shareholders to |( | |Berdasarkan Anggaran Dasar, Perseroan melaksanakan RUPS satu|
| |elect directors/commissioners | | |kali dalam satu tahun (RUPST) dan melaksanakan RUPS Luar |
| |individually? | | |Biasa (RUPSLB) setiap saat apabila diperlukan. RUPS membahas|
| | | | |dan memutuskan strategi, kebijakan kebijakan Perseroan, |
| | | | |serta pelaporan dan pertanggungjawaban kinerja Direksi |
| | | | |selama periode 1 (satu) tahun kepada Pemegang Saham. |
| | | | |Pada tahun 2014, Perseroan telah menyelenggarakan RUPST pada|
| | | | |tanggal 16 juni 2014 dan RUPSLB pada tanggal 22 Desember |
| | | | |2014. Mekanisme pelaksanaan RUPS tersebut diselenggarakan |
| | | | |dengan terlebih dahulu melakukan pemberitahuan dan panggilan|
| | | | |kepada seluruh stakeholders melalui surat kabar harian |
| | | | |Investor Daily dan Kontan pada tanggal 14 Mei 2014 dan 30 |
| | | | |Mei 2014 untuk RUPST, dan pada tanggal 21 November 2014 dan |
| | | | |6 Desember 2014 |
| | | | |untuk RUPSLB. (halaman 58) |
| | | | | |
| | | | | |
|A.3.4 |Does the company disclose the voting and |( | |Terdapat daftar hadir pada berita acara RIPS PT MASA di |
| |vote tabulation procedures used, | | |hadapan Notaris Kumala Tjahjadi Widodo tgl 16 Juni 2015 |
| |declaring both before the meeting | | | |
| |proceeds? | | | |
|A.3.5 |Do the minutes of the most recent AGM | |( |Tidak dijelaskan |
| |record that there was an opportunity | | | |
| |allowing for shareholders to ask | | | |
| |questions or raise issues? | | | |
|A.3.6 |Do the minutes of the most recent AGM | |( |Tidak dijelaskan |
| |record questions and answers? | | | |
|A.3.7 |Did the disclosure of the outcome of the |( | |Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16 juni 2014 (hal 58) |
| |most recent AGM include resolution(s)? | | |Keputusan hasil RUPS Luar biasa tanggal 22 Desember 2014 |
| | | | |(hal60) |
| | | | | |
|A.3.8 |Did the company disclose the voting | |( |Tidak dijelaskan |
| |results including approving, dissenting, | | | |
| |and abstaining votes for each agenda item| | | |
| |for the most recent AGM? | | | |
|A.3.9 |Did the company disclose the list of |( | |Terdapat daftar hadir pada berita acara RIPS PT MASA di |
| |board members who attended the most | | |hadapan Notaris Kumala Tjahjadi Widodo tgl 16 Juni 2015 |
| |recent AGM? | | | |
|A.3.10 |Did the chairman of the board of | |( |Tidak dijelaskan |
| |directors/commissioners attend the most | | | |
| |recent AGM? | | | |
|A.3.11 |Did the CEO/Managing Director/President | |( |Tidak dijelaskan |
| |attend the most recent AGM? | | | |
|A.3.12 |Did the chairman of the Audit Committee | |( |Tidak dijelaskan |
| |attend the most recent AGM? | | | |
|A.3.13 |Did the company organise their most |( | |Perseroan mengadakan RUPST dan RUPSLB di The Financial Club,|
| |recent AGM in an easy to reach location? | | |Graha Niaga. Dan pada hari yang sama Perseroan juga |
| | | | |mengadakan Public Expose. (pg 4) |
|A.3.14 |Does the company allow for voting in |( | |Dainggap setuju, |
| |absentia? | | |Dijelaskan dalam Berita Acara No 67 RUPS PT MASA yang dibuat|
| | | | |dihadapan Notaris Kumala Tjahjani Widodo pada tanggal 16 |
| | | | |Juni 2015 |
|A.3.15 |Did the company vote by poll (as opposed |( | |Dijelaskan dalam Berita Acara No 67 RUPS PT MASA yang dibuat|
| |to by show of hands) for all resolutions | | |dihadapan Notaris Kumala Tjahjani Widodo pada tanggal 16 |
| |at the most recent AGM? | | |Juni 2015 |
|A.3.16 |Does the company disclose that it has |( | |Yaitu notaris dijelaskan dalam Berita Acara No 67 RUPS PT |
| |appointed an independent party | | |MASA yang dibuat dihadapan Notaris Kumala Tjahjani Widodo |
| |(scrutineers/inspectors) to count and/or | | |pada tanggal 16 Juni 2015 |
| |validate the votes at the AGM? | | | |
|A.3.17 |Does the company make publicly available |( | |Ya, berita acara di publikasikan di website PT MASA |
| |by the next working day the result of the| | | |
| |votes taken during the most recent AGM | | | |
| |for all resolutions? | | | |
|A.3.18 |Do companies provide at least 21 days |( | |Ya, berita acara di publikasikan di website PT MASA |
| |notice for all resolutions? | | | |
|A.3.19 |Does the company provide the rationale | |( |Tidak dijelaskan |
| |and explanation for each agenda item | | | |
| |which require shareholders’ approval in | | | |
| |the notice of AGM/circulars and/or the | | | |
| |accompanying statement? | | | |
|A.4.1 |In cases of mergers, acquisitions and/or | |( |MASA tidak melakukan divestasi, penggabungan/ |
| |takeovers, does the board of | | |peleburan usaha, akuisisi atau restrukturisasi hutang/modal.|
| |directors/commissioners of the offeree | | | |
| |company appoint an independent party to | | | |
| |evaluate the fairness of the transaction | | | |
| |price? | | | |
|A.5.1 |Does the company publicly disclose | |( |Tidak dijelaskan |
| |policies to encourage shareholders | | | |
| |including institutional shareholders to | | | |
| |attend the AGM? | | | |
|A.5.2 |Is the share ownership by institutional |( | |Ya, komposisi kepemilikan saham yang mencapai 5% atau lebih |
| |investors, other than controlling | | |pada halaman 40 |
| |shareholders, greater than 5%? | | | |
|B.1 |Shares and voting rights |
|B.1.1 |Apakah saham perusahaan biasa atau umum |( | |Ya, dijelaskan dalam berita acara RUPS |
| |mempunyai satu suara untuk satu saham? | | | |
|B.1.2 |Perusahaan yang memiliki lebih dari satu|( | |Perusahaan hanya mempunyai satu jenis saham |
| |jenis saham, apakah perusahaan | | | |
| |mempublikasikan hak suara yang melekat | | | |
| |pada masing-masing jenis saham (misalnya | | | |
| |melalui website perusahaan / laporan / | | | |
| |bursa / website regulator)? | | | |
|B.2 |Notice of AGM |
|B.2.1 |Apakah setiap resolusi dalam kesepakatan | |( |Tidak dijelaskan |
| |RUPS dengan hanya satu item, yaitu, tidak| | | |
| |ada bundling dari beberapa item ke dalam | | | |
| |resolusi yang sama? | | | |
|B.2.2 |Apakah pemberitahuan terbaru RUPS / |( | |Mekanisme pelaksanaan RUPS tersebut diselenggarakan dengan |
| |edaran sepenuhnya diterjemahkan ke dalam | | |terlebih dahulu melakukan pemberitahuan dan panggilan kepada|
| |bahasa Inggris dan diterbitkan pada | | |seluruh stakeholders melalui surat kabar harian Investor |
| |tanggal yang sama dengan versi lokal | | |Daily dan Kontan pada tanggal 14 Mei 2014 dan 30 Mei 2014 |
| |bahasa perusahaan? | | |untuk RUPST, dan pada tanggal 21 November 2014 dan 6 |
| | | | |Desember 2014 untuk RUPSLB. (page 58) |
| |Apakah pemberitahuan RUPS / edaran memiliki rincian sebagai berikut: |
|B.2.3 |Apakah profil direksi / komisaris | |( |Tidak dijelaskan |
| |(setidaknya usia, kualifikasi, tanggal | | | |
| |pengangkatan pertama, pengalaman, dan | | | |
| |direktur pada perusahaan yang terdaftar | | | |
| |lainnya) dalam pemilu / pemilihan ulang | | | |
| |disertakan? | | | |
|B.2.4 |Apakah proses penunjukan / pengangkatan |( | |Dalam keputusna RUPS tagnggal 16 juni 2014 Menyetujui dan |
| |kembali auditor diidentifikasi dengan | | |memberikan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk |
| |jelas? | | |salah satu kantor akuntan publik di Indonesia yang |
| | | | |terafiliasi dengan salah satu dari empat besar kantor |
| | | | |akuntan publik internasional, dan yang terdaftar di OJK |
| | | | |sebagai Akuntan Publik Perseroan untuk mengaudit Laporan |
| | | | |Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku 2014 serta menetapkan |
| | | | |jumlah honorarium, serta persyaratan lainnya sehubungan |
| | | | |dengan penunjukkan Kantor Akuntan Publik tersebut |
| | | | |Hal 59 |
|B.2.5 |Apakah perusahaan mempunyai penjelasan |( | |Dijelaskan dalam halaman 54 mengenai Uraian mengenai |
| |tentang kebijakan dividen? | | |kebijakan deviden dan jumlah deviden dan juga dalam Berita |
| | | | |Acara Berita Acara No 67 RUPS PT MASA yang dibuat dihadapan |
| | | | |Notaris Kumala Tjahjani Widodo pada tanggal 16 Juni 2015 |
|B.2.6 |Apakah jumlah dividen final yang harus |( | |Tidak diejlasakan secara detail, terdapat keterangan di |
| |dibayarkan diungkapkan? | | |halaman 54 sebagai berikut : |
| | | | |Kebijakan atas pembagian dividen terdapat pada Anggaran |
| | | | |Dasar Perseroan Pasal 25 yang memuat mengenai penggunaan |
| | | | |laba dan pembagian dividen, dalam pasal tersebut dinyatakan |
| | | | |bahwa dividen hanya dapat dibayarkan sesuai dengan kemampuan|
| | | | |keuangan Perseroan berdasarkan keputusan yang diambil RUPS. |
| | | | |Dan secara detail di Berita Acara No 67 RUPS PT MASA yang |
| | | | |dibuat dihadalan Notaris Kumala Tjahjani Widodo pad atanggal|
| | | | |16 Juni 2015 |
|B.2.7 |Apakah dokumen untuk wakil/surat kuasa | |( |Tidak dijalaskan |
| |tersedia dengan mudah? | | | |
|B.3 |Insider trading dan kasar self-dealing harus dilarang |
|B.3.1 |Apakah perusahaan memiliki kebijakan dan | |( |Tidak dijelaskan |
| |/ atau aturan yang melarang direksi / | | | |
| |komisaris dan karyawan memperoleh manfaat| | | |
| |dari pengetahuan yang umumnya tidak | | | |
| |tersedia untuk pasar? | | | |
|B.3.2 |Apakah direksi / komisaris wajib |( | |Ya, hal ini deijelaskan dalam halaman 40 mengenai |
| |melaporkan transaksi mereka dalam saham | | |kepemilikan saham oleh anggota direksi dan anggota dewan |
| |perusahaan ? | | |komisaris |
|B.4 |Pihak terkait transaksi (RPTs) oleh direksi dan karyawan kunci |
|B.4.1 |Apakah Direksi dan Komisaris |( | |Dalam penerapan GCG pada hal 55 point independensi yaitu |
| |mengungkapkan minat mereka dalam | | |Pengelolaan perusahaan secara profesional tanpa adanya |
| |transaksi dan benturan kepentingan lain? | | |dominasi, benturan kepentingan, atau tekanan dari |
| | | | |pihak-pihak tertentu. |
| | | | | |
| | | | |SISTEM PELAPORAN PENGADUAN |
| | | | |Perseroan berkomitmen untuk menetapkan standar yang tinggi |
| | | | |dalam perilaku bisnisnya. Karena itu, Perseroan |
| | | | |mempersilakan kepada semua pihak terkait yang ada dalam |
| | | | |internal perusahaan untuk melaporkan |
| | | | |perbuatan/perilaku/kejadian yang berhubungan dengan tindakan|
| | | | |kejahatan (fraud), pelanggaran terhadap hukum, peraturan |
| | | | |perusahaan, kode etik, dan benturan kepentingan yang |
| | | | |dilakukan oleh pelaku di internal Perseroan. (hal 71) |
|B.4.2 |Apakah perusahaan memiliki kebijakan yang|( | |Ya, dalam keputusan RUPS hal 58 menyebutkan Menerima |
| |memerlukan komite independen | | |pengunduran diri dari Bp. Hartono Setiobudi selaku Direktur |
| |direktur/komisaris, untuk mereview | | |Perseroan dan menerima usulan penunjukkan Bp. Wayah Surya |
| |transaksi dengan pihak berelasi untuk | | |Wiroto sebagai Direktur Independen Perseroan, serta |
| |menentukan apakah mereka bertindak atas | | |pengangkatan kembali semua anggota Direksi dan Dewan |
| |kepentingan perusahaan dan juga pemegang | | |Komisaris Perseroan yang ada pada saat ini, untuk Masa |
| |saham? | | |Jabatan yang dimulai sejak penutupan Rapat ini sampai dengan|
| | | | |penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang |
| | | | |diadakan pada tahun 2019, sehingga selanjutnya susunan |
| | | | |anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menjadi |
| | | | |sebagai berikut : |
| | | | |Presiden Direktur : Bapak Pieter Tanuri |
| | | | |Wakil Presiden Direktur : Bapak Ir. Sukarman |
| | | | |Direktur : Bapak Yohanes Ade Bunian Moniaga |
| | | | |Direktur : Bapak Uthan M. Arief Sadikin |
| | | | |Direktur : Bapak Andreas Handoyo Hutama |
| | | | |Direktur Independen : Bapak Wayah Surya Wiroto |
| | | | |Presiden Komisaris : Bapak Eugene Cho Park |
| | | | |Komisaris : Bapak Andi Solaiman |
| | | | |Komisaris : Bapak Glenn T. Sugita |
| | | | |Komisaris Independen : Bapak Mulyo Sutrisno |
| | | | |Komisaris Independen : Bapak Paulus Ridwan Purawinata |
|B.4.3 |Apakah perusahaan memiliki kebijakan yang| |( |Tidakdijelaskan |
| |memerlukan ketidak hadiran dari diskusi | | | |
| |dewan (direktur/komisaris) pada agenda | | | |
| |khusus dimana sedang berselisih? | | | |
|B.4.4 |Apakah perusahaan memiliki kebijakan | |( |Tidak dijelaskan, dalam laporan keuangan tidak terdapat |
| |dalam peminjaman kepada direktur dan | | |peminjaman kepada direktur dan komisaris |
| |komisaris baik dalam larangan tindakan | | | |
| |ini atau memastikan bahwa hal tersebut | | | |
| |dilakukan secara professional dan sesuai | | | |
| |dengan harga pasar? | | | |
|B.5 |Melindungi pemegang saham minoritas dari tindakan pelanggaran |
|5.1 |Apakah ada transaksi dengan pihak | |( |Tidak dijelaskan |
| |berelasi yang dapat diklasifikasikan | | | |
| |sebagai bantuan keuangan pada entitas | | | |
| |selain anak perusahaan yang dimiliki | | | |
| |sepenuhnya oleh perusahaan? | | | |
|5.2 |Does the company disclose that RPTs are | |( |Tidak dijelaskan |
| |conducted in such a way to ensure that | | | |
| |they are fair and at arms' length? | | | |
|C.1 |The rights of stakeholders that are established by law or through mutual agreements are to be respected. |
|C.1.1 |Stipulates the existence and scope of the|( | |Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, ruang lingkup kegiatan|
| |company's efforts to address customers' | | |Perseroan terutama adalah usaha dalam bidang industri |
| |health and safety? | | |pembuatan ban untuk semua jenis kendaraan bermotor, dan |
| | | | |pengusahaan dan pengelolaan Hutan Tanaman Industri (HTI). |
| | | | |(hal 23) |
| C.1.2 |Explains supplier/contractor selection | |( |Tidak dijelaskan |
| |practice? | | | |
| |Menjelaskan praktek pemilihan supplier / | | | |
| |kontraktor? | | | |
|C.1.3 |Describes the company's efforts to ensure|( | |Dijelaskan bahwa departemen R & D terus menerus |
| |that its value chain is environmentally | | |mengembangkan produk yang berkualitas dengan berbasis tamah |
| |friendly or is consistent with promoting | | |lingkungan (hal 76) |
| |sustainable development? | | | |
|C.1.4 |Elaborates the company's efforts to |( | |Dalam annual report dijelaskan agenda CSR yang telah |
| |interact with the communities in which | | |dilakukan pada tahun 2014 halaman 75 -76, salah satunya |
| |they operate? | | |dalah pembagian sembako di warga sekitar pabrik, memberikan |
| | | | |hewan qurban pada saat Idul Adha, membagikan bingkisan |
| | | | |ramdhan dan lain sebagainya |
|C.1.5 |Directs the company's anti-corruption |( | |Dijelaskan di Annual Report halaman 71 – 72 mengenai program|
| |programmes and procedures? | | |whistle bowling untuk pelaporan kecurangan |
|C.1.6 |Describes how creditors' rights are | |( |Tidak dijelaskan |
| |safeguarded? | | | |
|C.1.7 |Customer health and safety |( | |Dalam Annual Report hal 21 dijelaskan Perseroan juga terus |
| | | | |memperbaiki kondisi internal Perusahaan dengan menjaga |
| | | | |keselamatan konsumen melalui penerapan standar kualitas |
| | | | |keselamatan dunia yang diterapkan selama proses produksi. |
| | | | |Hal tersebut terbukti dari berbagai sertifikasi yang telah |
| | | | |didapatkan antara lain ISP/TS 16949:2009 dan ISO/IEC |
| | | | |17025:2008 untuk Quality Management System dan beberapa |
| | | | |sertifikat produk antara lain SNI, CCC, Inmetro, BIS, |
| | | | |ECE-30, ECE-54, GSO, DOT, FMVSS 139. |
|C.1.8 |Supplier/Contractor selection and | |( |Tidak dijelaskan |
| |criteria | | | |
|C.1.9 |Environmentally-friendly value chain |( | |Dijelaskan dalam Annual Report halaman 76 Karena itu |
| | | | |Perseroan berkomitmen untuk ikut mendukung pengembangan |
| | | | |aspek lingkungan yang ada di sekitar kantor atau tempat |
| | | | |produksi Perseroan. Wujud kongkrit yang telah dilakukan |
| | | | |adalah dengan terus mengembangkan produk berkualitas dengan |
| | | | |berbasis bahan yang ramah lingkungan melalui departemen R&D.|
|C.1.10 |Interaction with the communities |
|C.1.11 |Anti-corruption programmes and procedures|( | |Dijelaskan di Annual Report halaman 71 – 72 mengenai program|
| | | | |whistle bowling untuk pelaporan kecurangan |
| |Prosedur dan Program Anti Korupsi | | | |
|C.1.12 |Creditors' rights | |( |Tidak dijelaskan |
|C.1.13 |Does the company have a separate |( | |Dalam annual report dijelaskan agenda CSR yang telah |
| |corporate responsibility (CR) | | |dilakukan pada tahun 2014 halaman 75 -76, salah satunya |
| |report/section or sustainability | | |dalah pembagian sembako di warga sekitar pabrik, memberikan |
| |report/section? | | |hewan qurban pada saat Idul Adha, membagikan bingkisan |
| | | | |ramdhan dan lain sebagainya |
|C.2 |Where stakeholder interests are protected by law, stakeholders should have the opportunity to obtain effective redress for |
| |violation of their rights. |
|C.2.1 |Does the company provide contact details |( | |Tersedia di website resmi ww.multistrada.co.id |
| |via the company's website or Annual | | |Atau email |
| |Report which stakeholders (e.g. | | |di achillescare@multistrada.co.id ataucorsacare@multistrada.|
| |customers, suppliers, general public | | |co.id |
| |etc.) can use to voice their concerns | | | |
| |and/or complaints for possible violation | | | |
| |of their rights? | | | |
|C.3 |Performance-enhancing mechanisms for employee participation should be permitted to develop. their rights. |
|C.3.1 |Does the company explicitly disclose the |( | |Dijelaskan dalam Annual Report halaman 77 Aspek |
| |health, safety, and welfare policy for | | |Ketenagakerjaan |
| |its employees? | | |Perseroan menerapkan dan melaksanakan segala bentuk K3 |
| | | | |(Kesehatan dan Keselamatan Kerja) dengan konsisten dan |
| | | | |sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang melibatkan |
| | | | |semua unit kerja maupun segenap pegawai. Perseroan juga |
| | | | |meningkatkan koordinasi antar unit kerja terkait dan |
| | | | |melakukan berbagai pelatihan, antara lain Training safety |
| | | | |awareness untuk meningkatkan kesadaran pentingnya menerapkan|
| | | | |K3 dengan baik terutama bagi karyawan yang terlibat langsung|
| | | | |dengan mesin-mesin berteknologi tinggi. |
| | | | |Selain itu, Perseroan telah memberikan kesempatan yang sama |
| | | | |dalam hal promosi jabatan tanpa membedakan golongan, |
| | | | |ideologi, keturunan, jenis kelamin, dan agama yang dianut |
| | | | |dengan tetap memperhatikan aspek-aspek penting lainnya |
| | | | |seperti kemampuan dan prestasi kerja. |
|C.3.2 |Does the company publish data relating to|( | |Dijelaskan dalam Annual Report halaman 77 Aspek |
| |health, safety and welfare of its | | |Ketenagakerjaan |
| |employees? | | |Perseroan menerapkan dan melaksanakan segala bentuk K3 |
| | | | |(Kesehatan dan Keselamatan Kerja) dengan konsisten dan |
| | | | |sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang melibatkan |
| | | | |semua unit kerja maupun segenap pegawai. Perseroan juga |
| | | | |meningkatkan koordinasi antar unit kerja terkait dan |
| | | | |melakukan berbagai pelatihan, antara lain Training safety |
| | | | |awareness untuk meningkatkan kesadaran pentingnya menerapkan|
| | | | |K3 dengan baik terutama bagi karyawan yang terlibat langsung|
| | | | |dengan mesin-mesin berteknologi tinggi. |
| | | | |Selain itu, Perseroan telah memberikan kesempatan yang sama |
| | | | |dalam hal promosi jabatan tanpa membedakan golongan, |
| | | | |ideologi, keturunan, jenis kelamin, dan agama yang dianut |
| | | | |dengan tetap memperhatikan aspek-aspek penting lainnya |
| | | | |seperti kemampuan dan prestasi kerja. |
|C.3.3 |Does the company have training and |( | |Dalam Annual Report hal 38 dijelaskan bahwa perseroan telah |
| |development programmes for its employees?| | |menyelenggarakan berbagai macam pelatihan untuk seluruh |
| | | | |jenjang karyawan. |
|C.3.4 |Does the company publish data on training|( | |Dalam Annual Report hal 38 dijelaskan bahwa perseroan telah |
| |and development programmes for its | | |menyelenggarakan berbagai macam pelatihan untuk seluruh |
| |employees? | | |jenjang karyawan. |
|C.3.5 |Does the company have a | |( |Tidak dijelaskanm |
| |reward/compensation policy that accounts | | | |
| |for the performance of the company beyond| | | |
| |short-term financial measures? | | | |
|C.4 |Stakeholders including individual employee and their representative bodies, should be able to freely communicate their concerns |
| |about illegal or unethical practices to the board and their rights should not be compromised for doing this. |
|C.4.1 |Does the company have procedures for |( | |Ya, perusahaan mempunyai sistem pelaporan pengaduan dengan |
| |complaints by employees concerning | | |program whistleblowing yang dijelaskan dalam Annual Report |
| |illegal (including corruption) and | | |halaman 71 & 72 |
| |unethical behavior? | | | |
|C.4.2 |Does the company have a policy or |( | |Ya terdapat kebijakan perlindungan bagi Whistleblower yangd |
| |procedures to protect an employee/person | | |iejalskandi halaman 72 Annual Report |
| |who reveals illegal/unethical behavior | | | |
| |from retaliation? | | | |
|D1 |Transparent ownership structure |
|D 1.1 |Apakah informasi tentang kepemilikan |( | |Ya, dijelaskan dalam Komposisi Pemegang Saham di Annual |
| |saham mengungkap identitas pemilik yang | | |Report hal 40. |
| |diuntungkan, pemegang 5% saham atau lebih| | | |
|D 1.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan |( | |Ya, dijelaskan dalam Komposisi Pemegang Saham di Annual |
| |kepemilikan saham langsung dan tidak | | |Report hal 40. |
| |langsung dari pemegang saham utama | | | |
| |dan/atau substansial ? | | | |
|D 1.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan |( | |Ya, dijelaskan dalam Komposisi Pemegang Saham di Annual |
| |kepemilikan saham langsung dan tidak | | |Report hal 40. |
| |langsung dari direksi (komisaris)? | | | |
|D 1.4 |Apakah perusahaan mengungkapkan |( | |Ya, dijelaskan dalam Komposisi Pemegang Saham di Annual |
| |(dianggap) kepemilikan saham langsung dan| | |Report hal 40. |
| |tidak langsung dari manajemen senior? | | | |
|D 1.5 |Apakah perusahaan mengungkapkan rincian |( | |Tidak dijelaskan. |
| |dari induk / holding perusahaan, anak | | | |
| |perusahaan, asosiasi, usaha patungan dan | | | |
| |khusus perusahaan tujuan / kendaraan | | | |
| |(SPE) / (SPV)? | | | |
|D 2 |Apakah laporan tahunan perusahaan mengungkapkan item berikut: |
|D 2.1 |risiko utama |( | |Ya, dijelaskan pada Manajemen Resiko di Annual Report hal 68|
|D 2.2 |tujuan perusahaan |( | |Ya, dijelaskan di halaman 26 emnegnai Visi, Misi dan Nilai |
| | | | |Perusahaan |
|D 2.3 |Indikator kinerja keuangan |( | |Dijelaskan dalam Annual report halam 46 s/d 51 dalam bab |
| | | | |Analisis dan pembahan manajemen |
|D 2.4 |Indikator kinerja non-keuangan |( | |Dijelaskan dalam Annual report halam 44 s/d 45, dan 52 s/d |
| | | | |53 dalam bab Analisis dan pembahan manajemen |
|D 2.5 |Kebijakan dividen |( | |Dijelaskan dalam halaman 54 mengenai Uraian mengenai |
| | | | |kebijakan deviden dan jumlah deviden dan juga dalam Berita |
| | | | |Acara Berita Acara No 67 RUPS PT MASA yang dibuat dihadalan |
| | | | |Notaris Kumala Tjahjani Widodo pad atanggal 16 Juni 2015 |
|D.2.6 |Kebijakan wistle blower |( | |Dijelaskan di Annual Report halaman 71 – 72 mengenai program|
| | | | |whistle bowling untuk pelaporan kecurangan |
|D.2.7 |Detail biografi ( setidaknya usia , |( | |Untuk dewan komisaris dijelaskan dalam profil dewan |
| |kualifikasi, tanggal pengangkatan | | |komisaris dijalama 30 dan Profil Direksi di halaman 32 |
| |pertama, pengalaman yang relevan , dan | | | |
| |setiap direktur lain dari perusahaan yang| | | |
| |terdaftar ) direksi / komisaris | | | |
|D.2.8 | Pelatihan dan / atau program pendidikan |( | |Dijelaskan dalam profil masing masing direksi dan komisaris.|
| |berkelanjutan dihadiri oleh masing-masing| | | |
| |direktur / komisaris | | |Pelatihan Direksi |
| | | | |Untuk meningkatkan kualitas SDM termasuk Direksi, Perseroan |
| | | | |mendorong seluruh anggota Direksi untuk mengikuti berbagai |
| | | | |pelatihan, workshop dan seminar penting, yang mana kegiatan |
| | | | |tersebut bertujuan untuk mengembangkan kapasitas |
| | | | |masing-masing dalam melaksanakan tugasnya. (hal 63) |
|D.2.9 |Jumlah direksi / komisaris pertemuan |( | |Selama tahun 2014, Dewan Komisaris bersama dengan Direksi |
| |diadakan setiap tahun | | |telah mengadakan 3 (kali) kali rapat gabungan untuk |
| | | | |melakukan pembahasan mengenai kinerja Perseroan dalam tiga |
| | | | |bulan ke belakang maupun rencana ke depan Perseroan. Seluruh|
| | | | |rapat gabungan ini dihadiri oleh semua anggota Dewan |
| | | | |Komisaris dan Direksi dengan tingkat kehadiran peserta rapat|
| | | | |sebanyak 80%.(hal 62) |
| | | | | |
| | | | |Frekuensi Kehadiran Rapat Direksi |
| | | | |Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu bilamana dianggap |
| | | | |perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi atau atas |
| | | | |permintaan tertulis seorang atau lebih anggota Komisaris |
| | | | |atau atas permintaan satu pemegang saham atau lebih, yang |
| | | | |bersama-sama mewakili 1/10 (satu persepuluh) bagian dari |
| | | | |jumlah saham dengan hak suara yang sah. Selama tahun 2014, |
| | | | |Direksi sudah mengadakan rapat berkala setiap bulan |
| | | | |dengan tingkat kehadiran 80%. (hal 63) |
|D.2.10 |Rincian kehadiran masing-masing direktur | |( |Tidak dijelaskan |
| |/ komisaris sehubungan pertemuan diadakan| | | |
|D.2.11 |Rincian remunerasi CEO dan masing-masing | |( |Tidak dijelaskan hanya penjelasan bahwa remunerasi sebesar |
| |anggota dewan direksi / komisaris | | |165.000.000,- (seratus enam puluh lima juta Rupiah) gross |
| | | | |per bulan kepada seluruh Dewan Komisaris Perseroan (hal 61) |
| | | | |sedangkan untuk dewan direksi kewenangannya dirserahkan |
| | | | |keapd adewankomsiaris (halaman 63) |
|D.2.12 |Apakah Laporan Tahunan berisi pernyataan |( | |Ya, dijelaskan dalam bab Tata Kelola perusahaan di halaman |
| |mengkonfirmasikan kepatuhan penuh | | |56 |
| |perusahaan dengan kode tata kelola | | | |
| |perusahaan dan di mana ada non - | | | |
| |kepatuhan , mengidentifikasi dan | | | |
| |menjelaskan alasan untuk setiap masalah | | | |
| |tersebut ? | | | |
|D.3 |Pengungkapan transaksi dengan pihak terkait |
|D.3.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan kebijakan| |( |Tidak dijelaskan |
| |yang meliputi tinjauan dan persetujuan | | | |
| |dari bahan / RPT signifikan ? | | | |
|D.3.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan nama | |( |Tidak dijelaskan |
| |pihak terkait dan hubungan untuk setiap | | | |
| |bahan / RPT signifikan ? | | | |
|D.3.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan sifat dan| |( |Tidak dijelaskan |
| |nilai masing-masing bahan / RPT | | | |
| |signifikan ? | | | |
|D.4 |Kesepakatan antara dewan direksi dan komisaris terkait saham perusahaan. |
|D.4.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan | |( |Tidak dijelaskan, perusaahaan hnaya melakukan penawaran umum|
| |perdagangan saham perusahaan oleh orang | | |terbatas sbenayak 2 kali |
| |dalam? | | | |
|D.5 |Auditor eksternal dan laporan auditor. | |
|D.5.1 |Apakah fee audit diungkapkan? | |( |Tidak dijelaskan |
|D.5.2 |Apakah non - fee audit diungkapkan? | |( |Tidak dijelaskan |
|D.5.3 |Apakah biaya non audit melebihi biaya | |( |Tidak dijelaskan |
| |audit | | | |
|D.6 |Apakah perusahaan menggunakan mode berikut sebagai komunikasi? |
|D.6.1 |Pelaporan triwulanan |( | |Ya, tugas ini termasuk dalam tugas dan tanggung jawab |
| | | | |sekretaris perusahaan |
|D.6.2 |Company Website |( | |Ya www.multistrada.com |
|D.6.3 |Analyst's briefing | |( |Tidak diejlaskan |
| | | | | |
|D.6.4 |Media Briefing / Press Conference |( | |Ya terdapat dalam website resmi perusahaan |
|D.7 |Timely filing/release of annual/financial reports |
|D.7.1 |Is the audited annual financial report |( | |Ya, laporan keuangan telah diaudit oileh KAP Purwantono, |
| |released within 120 days from the | | |Suherman & Surja (EY) dengan Ni Laporan RPC-7100/PSS/2015 |
| |financial year end? | | |tanggal 20 Maret 2015 |
|D.7.2 |Is the audited annual financial report |( | |Ya, laporan keuangan telah diaudit oileh KAP Purwantono, |
| |released within 90 days from the | | |Suherman & Surja (EY) dengan Ni Laporan RPC-7100/PSS/2015 |
| |financial year end? | | |tanggal 20 Maret 2015 |
|D.7.3 |Is the audited annual/financial report | |( |Tidak dalam jangka waktu 3 bulan |
| |released within 60 days from the | | | |
| |financial year end? | | | |
|D.7.4 |Is the true and fairness/fair |( | |Ya, dalam surat penyataan direksi tentang tanggung jawab |
| |representation of the annual financial | | |atas laporan keuangan konsolidasian. |
| |statement/reports affirmed by the board | | | |
| |of directors/commissioners and/or the | | | |
| |relevant officers of the company? | | | |
|D.8 |Company website |
|D.8.1 |Does the company have a website disclosing up-to-date information on the following: |
|D.8.1.1 |Business operations |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
|D.8.1.2 |Financial statements/reports (current and|( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
| |prior years) | | | |
|D.8.1.3 |Materials provided in briefings to |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
| |analysts and media | | | |
|D.8.1.4 |Shareholding structure |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
|D.8.1.5 |Group corporate structure |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
|D.8.1.6 |Downloadable annual report |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
|D.8.1.7 |Notice of AGM and/or EGM |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
|D.8.1.8 |Company's constitution (company's |( | |Ya, tersedia di website www.multistrada.co.id |
| |by-laws, memorandum and articles of | | | |
| |association) | | | |
|D.8.1.9 |All of the above (D.8.1 to D.8.8) are |( | |Ya, tersedia dalam 2 bahasa Indonesia dan Ingris |
| |available in English | | | |
|D.9 |Investor relations | | | |
|D.9.1 |Does the company disclose the contact |( | |Ya, tersedia di website dan email |
| |details (e.g. telephone, fax, and email) | | | |
| |of the officer responsible for investor | | | |
| |relations? | | | |
|E.1 |Tanggung jawab dewan dan peraturan tata kelola korporat disebutkan dengan jelas |
|E 1.1 |Apakah tugas dan tanggung jawab dewan |( | |Ya, dijelaskan pada halaman 61 untuk dewan komisaris dan |
| |direksi/komisaris disebutkan dengan | | |untuk dewan direksi pad ahalaman 62 |
| |jelas? | | | |
|E.1.2 |Apakah jenis keputusan yang memerlukan | |( |Tidak dijelaskan |
| |persetujuan dewan direksi/komisaris | | | |
| |diungkapkan? | | | |
|E.1.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan peraturan|( | |Ya, dijelaskan dalam bagian Tata kelola Perusahaan di |
| |tata kelola korporat? | | |halaman 56 |
|E.2 |Kode etik | | | |
|E. 2.1 |Apakah perusahaan memiliki kode etik? |( | |KODE ETIK PERUSAHAAN |
| | | | |Perusahaan mempunyai kode etik yang dijabarkan dalam 5(lima)|
| | | | |nilai dasar Perseroan yaitu beriman, jujur dan bertanggung |
| | | | |jawab, sinergi, proaktif, dan loyalHalaman 71 |
|E. 2.2 |Apakah detail dari kode etik diungkapkan?|( | |Perusahaan mempunyai kode etik yang dijabarkan dalam 5 |
| | | | |(lima) nilai dasar Perseroan yaitu beriman, jujur dan |
| | | | |bertanggung jawab, sinergi, proaktif, dan loyalHalaman 71 |
|E. 2.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan bahwa |( | |Ya, Tujuan dari kode etik perusahaan adalah |
| |semua direksi/komisaris, manajemen senior| | |mengintegrasikan nilai-nilai Perseroan kedalam perilaku |
| |dan pegawai diharuskan untuk memenuhi | | |karyawan agar sejalan dengan visi dan misi perusahaan, di |
| |kote etik tersebut? | | |implementasikan oleh seluruh karyawan dalam melaksanakan |
| | | | |tugas dan tanggung jawab mereka, dan menjadi pedoman dasar |
| | | | |bagi semua kegiatan karyawan di Perseroan. |
|E.2.4 |Apakah perusahaan mengungkapkan bagaimana|( | |Adanya komite Audit |
| |mereka mengimplementasikan dan mengawasi | | | |
| |pemenuhan kode etik? | | | |
|E. 3 |Visi Misi Perusahaan |
|E. 3.1 |Apakah dewan direksi/komisaris secara | |( |Tidak dijelaskan |
| |periodik memeriksa dan mensetujui visi | | | |
| |dan misi dan sudah melakukan paling | | | |
| |sedikit satu kali dalam lima tahun | | | |
| |terahkir? | | | |
|E.4 |Struktur dan Komposisi Dewan |
|E. 4.1 |Apakah dewan direksi/ komisaris meliputi |( | |Dewan Komisaris berjumlah 5 orang anggota diejlaskan pada |
| |paling sedikit 5 anggota dan tidak lebih | | |hal 28, sednagkan dewan direksi berjumlah 6 orang diejlaskan|
| |dari 12 anggota? | | |di halaman 32 |
|E. 4.2 |Apakah jumlah direksi/komisaris | |( |Hanya terdapat 2 komisaris Indeenden dari 5 angggota |
| |independen, non eksekutif paling sedikit | | |komisaris, dan 1 direksi indenpen dari 6 direksi |
| |3 dan mencakup lebih dari 50% dewan | | | |
| |direksi/komisaris? | | | |
|E. 4.3 |Apakah perusahaan menyediakan arti dari |( | |Ya diejlaskan untuk independensi dewan komisaris di hal 61, |
| |independensi di laporan tahunannya? | | |serta indepensi direksi di hal 63 |
|E. 4.4 |Apakah direktur/komisaris independen | |( |Tidak |
| |berasal dari manajemen dan pemegang saham| | | |
| |utama? | | | |
|E. 4.5 |Apakah perusahaan memiliki batas 9 tahun | |( |Tidak dijelaskan |
| |atau kurang untuk direktur/komisaris | | | |
| |independennya? | | | |
|E. 4.6 |Apakah perusahaan memasang batas 5 tempat| |( |Tidak dijelaskan |
| |dewan direksi di perusahaan listing yang | | | |
| |direktur/komisarisnya dapat menjabat | | | |
| |secara bersamaan? | | | |
|E. 4.7 |Apakah perusahaan memiliki | |( |Tidak ada, meskipun terdapat beberapa direksi dan komisaris |
| |direktur/komisaris independen yang | | |yang menjabat di 5 tempat akan tetepi tidak semua tersmauk |
| |menjabat di lebih dari 5 dewan direksi di| | |perusahaan listing. |
| |perusahaan listing? | | | |
|E. 4.8 |Apakah perusahaan memiliki direktur | |( |Tidak ada |
| |eksekutif yang menjabat di lebih dari 2 | | | |
| |dewan direksi dari perusahaan listing | | | |
| |diluar grup perusahaan? | | | |
|E. 5 |Kemampuan dan Kompetensi |
|E. 5.1 |Apakah paling tidak satu |( | |Ya, Piter Tanuri selaku direktur sebelumnya adalah komisari|
| |direktur/komisaris non eksekutif memiliki| | |di PT. Buana Lestari anak perusahaan MASA |
| |pengalaman kerja di industri yang sama | | | |
| |dengan perusahaan? | | | |
|E. 5.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan peraturan| |( |Tidak dijelaskan |
| |mengenai diversity untuk dewan | | | |
| |direksi/komisaris? | | | |
|E. 6 |Ketua Dewan |
|E. 6.1 |Apakah jabatan ketua direksi dan CEO | |( |Tidak dijelaskan |
| |dipegang oleh orang yang berbeda? | | | |
|E. 6.2 |Apakah ketua direksi adalah | |( |Tidak |
| |direktur/komisaris non eksekutif? | | | |
|E. 6.3 |Apakah ketua direksi adalah | |( |Tidak |
| |direktur/komisaris independen? | | | |
|E. 6.4 |Apakah ketua direksi adalah CEO |( | |Ya, presiden direktur menjabat sejak tahun 2004 |
| |sekarang/sebelumnya? | | | |
|E. 6.5 |Apakah tugas dan tanggung jawab ketua | |( |Tidak dijelaskan |
| |direksi diungkapkan? | | | |
|E. 7 |Rapat dewan dan kehadiran |
|E. 7.1 |Apakah rapat dewan direksi/komisaris | |( |Tidak ada penjadwalan |
| |dijadwalkan sebelum atau pada awal tahun?| | | |
|E. 7.2 |Apakah dewan direksi/komisaris bertemu | |( |Tidak, dewan direksi telah bertemu sebanyak 12 kali untuk |
| |paling tidak 6 kali dalam setahun? | | |rapat berkala dan sedangkan dewan komisaris hanya 3 kali |
| | | | |dalam setahun |
|E. 7.3 |Apakah setiap direktur/komisaris |( | |Ya, presntase kehadiran rapat baik dewan komisarsi mauoaun |
| |menghadiri paling sedikit 75% dari semua | | |direksi sebesar 80 %. Halaman 60 |
| |rapat dewan? | | | |
|E. 7.4 |Apakah perusahaan menyebutkan minimum | |( |Tidak dijelaskan |
| |kuorum dari paling sedikit 2/3 untuk | | | |
| |keputusan dewan? | | | |
|E. 7.5 |Apakah direksi/komisaris non eksekutif | |( |Tidak dijelaskan |
| |perusahaan bertemu paling tidak sekali | | | |
| |dalam setahun tanpa adanya eksekutif | | | |
| |perusahaan? | | | |
|E.8 |Program orientasi untuk direktur baru |
|E.8.1 |Apakah perusahaan memiliki program | |( |Tidak dijelaskan |
| |orientasi untuk direktur/komisaris baru? | | | |
|E.9 |Pelatihan direktur |
|E.9.1 |Apakah perusahaan memiliki peraturan yang|( | |Ya, dalam halaman 63 dijelaskan Untuk meningkatkan kualitas |
| |mempengaruhi direktur/komisaris untuk | | |SDM termasuk Direksi, Perseroan mendorong seluruh anggota |
| |menghadiri program pendidikan profesional| | |Direksi untuk mengikuti berbagai pelatihan, workshop dan |
| |yang sedang berjalan atau secara | | |seminar penting, yang mana kegiatan tersebut bertujuan untuk|
| |berkelanjutan? | | |mengembangkan kapasitas masing-masing dalam melaksanakan |
| | | | |tugasnya. |
|E.10 |Akses ke informasi |
|E.10.1 |Apakah board papers untuk rapat dewan | |( |Tidak dijelaskan |
| |direksi/komisaris disediakan kepada dewan| | | |
| |paling tidak 5 hari kerja sebelum rapat | | | |
| |dewan? | | | |
|E.10.2 |Apakah sekretaris perusahaan memiliki | |( |Tidak dijelaskan |
| |peran yang signifikan dalam mendukung | | | |
| |dewan dalam pemenuhan tanggung jawabnya? | | | |
|E.10.3 |Apakah sekretaris perusahaan dilatih |( | |Ya, yohanes Ade Bunia Moniaga merupakan lulusan sarjana |
| |tentang hukum, akuntansi atau praktek | | |ekonomi dan pernah berkarir di KAP kemudian menjadi manajer |
| |sekretaris perusahaan? | | |keuangan dan akuntansi |
|E 11 |Nominating Committee |
|E.11.1 |Does the company have a Nominating | |( |Tidak dijelaskan |
| |Committee (NC)? | | | |
|E.11.2 |Does the Nominating Committee comprise of| |( |Tidak dijelaskan |
| |a majority of independent | | | |
| |directors/commissioners? | | | |
|E.11.3 |Is the chairman of the Nominating | |( |Tidak dijelaskan |
| |Committee an independent | | | |
| |director/commissioner? | | | |
|E.11.4 |Does the company disclose the terms of | |( |Tidak dijelaskan |
| |reference/ governance structure/charter | | | |
| |of the Nominating Committee? | | | |
|E.11.5 |Does the Annual Report disclose the | |( |Tidak dijelaskan |
| |number of Nominating Committee meetings | | | |
| |held? | | | |
|E.11.6 |Did the Nominating Committee meet at | |( |Tidak dijelaskan |
| |least twice during the year? | | | |
|E.11.7 |Is the attendance of members at | |( |Tidak dijelaskan |
| |Nominating Committee meetings disclosed? | | | |
|E. 12 |Pengangkatan Dewan dan Pemilihan Kembali |
|E 12.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan kriteria | |( |Tidak dijelaskan |
| |yang digunakan di dalam pemilihan | | | |
| |direksi/komisaris baru? | | | |
|E 12.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan proses | |( |Tidak dijelasan |
| |yang berjalan di dalam pengangkatan | | | |
| |direksi/komisaris baru? | | | |
|E 12.3 |Apakah semua direksi/komisaris dicalonkan| |( |Tidak dijelaskan |
| |kembali dalam pemilihan ulang setidaknya | | | |
| |sekali setiap tiga tahun? | | | |
|E. 13 |Pengangkatan dan Kinerja CEO/ Manajemen Eksekutif |
|E 13.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan bagaimana| |( |Tidak dijelaskan |
| |dewan direksi/komisaris merencanakan | | | |
| |untuk penggantian CEO/Manajer | | | |
| |direksi/Direktur dan Manajemen kunci? | | | |
|E 13.2 |Apakah dewan direksi/komisaris melakukan |( | |Laporan kinerja Direksi dan Dewan Komisaris dinilai oleh |
| |penilaian kinerja tahunan CEO/Manajer | | |para pemegang saham Perseroan dengan mengacu pada |
| |direksi/Direktur? | | |pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing organ |
| | | | |Perseroan melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). (halaman|
| | | | |57) |
|E. 14 |Penilaian Dewan |
|E 14.1 |Apakah penilaian kinerja tahunan |( | |Laporan kinerja Direksi dan Dewan Komisaris dinilai oleh |
| |dilakukan oleh dewan direksi/komisaris? | | |para pemegang saham Perseroan dengan mengacu pada |
| | | | |pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing organ |
| | | | |Perseroan melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). (halaman|
| | | | |57) |
|E 14.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan proses |( | |Laporan kinerja Direksi dan Dewan Komisaris dinilai oleh |
| |yang berjalan di dalam pelaksanaan | | |para pemegang saham Perseroan dengan mengacu pada |
| |penilaian dewan? | | |pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing organ |
| | | | |Perseroan melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). (halaman|
| | | | |57) |
|E 14.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan kriteria | |( |Tidak dijelaskan |
| |yang digunakan di dalam penilaian dewan? | | | |
|E. 15 |Penilaian Direksi |
|E 15.1 |Apakah penilaian kinerja tahunan | |( |Tidak dijelaskan |
| |dilakukan terhadap individu | | | |
| |direksi/komisaris? | | | |
|E 15.2 |Apakah perusahaan mengungkapkan proses | |( |Tidak dijelaskan |
| |yang dilakukan dalam penilaian | | | |
| |direksi/komisaris? | | | |
|E 15.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan kriteria | |( |Tidak dijelaskan |
| |yang digunakan dalam penilaian | | | |
| |direksi/komisaris? | | | |
|E 16 |Committee Appraisal |
|E.16.1 |Is an annual performance assessment |( | |Dinilai oleh pemegang saham dipimpin oleh komisaris |
| |conducted of the board of | | | |
| |directors/commissioners committees? | | | |
|E.17 |Remuneration Committee/ Compensation Committee |
|E.17.1 |Does the company have a Remuneration | |( |Tidak |
| |Committee? | | | |
|E.17.2 |Does the Remuneration Committee comprise | |( |Tidak |
| |of a majority of independent | | | |
| |directors/commissioners? | | | |
|E.17.3 |Is the chairman of the Remuneration | |( |Tidak |
| |Committee an independent | | | |
| |director/commissioner? | | | |
|E.17.4 |Does the company disclose the terms of | |( |Tidak |
| |reference/ governance structure/ charter | | | |
| |of the Remuneration Committee? | | | |
|E.17.5 |Does the Annual Report disclose the | |( |Tidak |
| |number of Remuneration Committee meetings| | | |
| |held? | | | |
|E.17.6 |Did the Remuneration Committee meet at | |( |Tidak |
| |least twice during the year? | | | |
|E.17.7 |Is the attendance of members at | |( |Tidak |
| |Remuneration Committee meetings | | | |
| |disclosed? | | | |
|E. 18 |Remunerasi |
|E 18.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan kebijakan|( | |Ya, dijelaskan dalam Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16|
| |remunerasi terhadap direktur eksekutif | | |juni 2014 hal 58 |
| |dan CEO? | | | |
|E 18.2 |Apakah ada pengungkapan struktur untuk | |( |Tidak ada |
| |direksi/komisaris non-eksekutif? | | | |
|E 18.3 |Apakah pemegang saham atau Dewan Direksi |( | |Ya, dijelaskan dalam Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16|
| |menyetujui remunerasi direktur eksekutif | | |juni 2014 hal 58 |
| |dan / atau eksekutif senior? | | | |
|E 18.4 |Apkah direksi/komisaris independen |( | |Ya, dijelaskan dalam Keputusan hasil RUPS tahunan tanggal 16|
| |menerima opsi, kinerja saham atau bonus? | | |juni 2014 hal 58 |
|E. 19 |Komite Audit |
|E 19.1 |Apakah perusahaan memiliki sebuah komite |( | |Ya, Komite Audit merupakan bagian dari internal Perseroan |
| |audit? | | |dan pembentukannya dilakukan untuk mendukung penerapan tata |
| | | | |kelola perusahaan yang baik (GCG). Posisi Komite halaman 64 |
|E 19.2 |Apakah komite audit sepenuhnya terdiri | |( |Tidak, Susunan Komite Audit di tahun 2014 adalah sebagai |
| |dari direksi/komisaris non-eksekutif | | |berikut: |
| |dengan mayoritas direksi/komisaris? | | |1. Mulyo Sutrisno (Ketua Komite Audit) merupakan dewan |
| | | | |komisaris |
| | | | |2. Achmad Sofyan (Anggota) |
| | | | |3. H. Parman Z. Djakaria, SE, MM (Anggota) |
|E 19.3 |Apakah ketua komite audit merupakan |( | |Ya, Mulyo Sutrisno (Ketua Komite Audit) merupakan dewan |
| |seorang direksi/komisaris independen? | | |komisaris |
|E 19.4 |Apakah perusahaan mengungkapkan istilah |( | |Ya, dihal 55 dan 56 |
| |referensi/struktur pemerintahan/charter | | | |
| |komite audit? | | | |
|E 19.5 |Apakah laporan tahunan mengungkapkan |( | |Ya, di halaman 55 dan 56 |
| |profil atau kualifikasi anggota komite | | | |
| |audit? | | | |
|E 19.6 |Apakah setidaknya satu direksi/komisaris |( | |Ya, Yohanes Ade Bunian Moniaga selaku sekretaris perusahaan |
| |independen di dalam komite memiliki | | | |
| |keahlian akuntansi? | | | |
|E 19.7 |Apakah laporan tahunan mengungkapkan | |( |Tidak dijelaskan |
| |jumlah rapat komite audit yang diadakan? | | | |
|E 19.8 |Apakah komite audit melakukan rapat | |( |Tidak dijelaskan |
| |setidaknya empat kali dalam satu tahun? | | | |
|E 19.9 |Apakah kehadiran anggota komite audit di | |( |Tidak dijelaskan |
| |dalam rapat diungkapkan? | | | |
|E 19.10 |Apakah komite audit memiliki tanggung | |( |Tidak dijelaskan |
| |jawab utama untuk rekomendasi penunjukan,| | | |
| |pemilihan kembali, dan penghentian | | | |
| |auditor eksternal? | | | |
|E. 20 |Audit Internal |
|E 20.1 |Apakah perusahaan memiliki fungsi audit |( | |Ya, dijelaskan di hal 66 |
| |internal yang terpisah? | | | |
|E 20.2 |Apakah ketua audit internal disebutkan, |( | |H. Eliadi hasmi Daulay - Ketua Audit Internal |
| |atau apabila berasal dari luar | | |Beliau telah menjabat sebagai Kepala Audit Internal |
| |perusahaan, apakah nama KAP audit itu | | |Perseroan sejak 2010, setelah sebelumnya Beliau menjabat |
| |disebutkan? | | |sebagai Senior Manager of Business Development Mardhika |
| | | | |Insan Mulia (2006-2010), sebagai Financial Controller main |
| | | | |business building portal cabin for oil mining pada Tepat |
| | | | |Guna Teknologi Nusantara, Algeria di tahun 2005 hingga 2006.|
|E 20.3 |Apakah penunjukan dan pengehentian | |( |Tidak dijelaskan |
| |auditor internal memerlukan persetujuan | | | |
| |dari komite audit? | | | |
|E. 21 |Kelalaian Risiko | | | |
|E 21.1 |Apakah perusahaan mengungkapkan prosedur |( | |Ya, diungkapkan dalam manajemen resiko di hal 68 |
| |pengendalian internal/sistem manajemen | | | |
| |risiko sudah pada tempatnya? | | | |
|E 21.2 |Apakah laporan tahunan mengungkapkan | |( |Tidak dijelaskan |
| |bahwa dewan direksi/komisaris sudah | | | |
| |menyelenggarakan review atas pengendalian| | | |
| |material perusahaan dan sistem manajemen | | | |
| |risiko? | | | |
|E 21.3 |Apakah perusahaan mengungkapkan bagaimana|( | |Ya, diungkapkan dalam manajemen resiko di hal 68 |
| |pengelolaan risiko? | | | |

KESIMPULAN

Total Poin yang didapat berdasarkan analisis pada pengungkapan yang dilakukan oleh PT. MASA adalah sebagai berikut: a) Total Poin yang Diperoleh sebesar 101 point dari 185 pertanyaan, dengan rincian
|Section A |17 |
|Section B |9 |
|Section C |15 |
|Section D |31 |
|Section E |29 |
|Total |101 |

b) Sehingga untuk skoring OECD sebesar 54,5 % (101/185), MASA belum mematuhi OECD secara menyeluruh karena pemenuhannya hanya separuh point saja.