Proiect de înfiinţare a unui atelier de confecţii metalice, executări lucrări de instalare si prestări servicii de întreţinere-reparaţii

DATE DE IDENTIFICARE A FIRMEI

Afacerea proiectata consta intr-un atelier de confecţii metalice, executări lucrări de instalare si prestări servicii de intretinere-reparatii.

Denumirea societatii este SC TERMOINSTAL SRL. Forma juridica aleasa este aceea de societate cu răspundere limitata cu asociat unic, infiintata in baza legii 31/1990 privind funcţionarea societatilor comerciale.

Capitalul social are valoarea de 6000 lei si este divizat in parţi sociale.

Sediul societatii : Bulevardul Unirii nr. 44, Satu Mare, Jud. Satu Mare

Obiectul principal de activitate al firmei SC TERMOINSTAL SRL îl reprezintă producerea de confecţii metalice la comanda, respectiv: -boilere (pentru baie sau bucătărie); -instalaţii de încălzire centrala; -calorifere executate din ţeava; -balcoane din fier forjat; -stâlpi metalici si chesoane pentru hale industriale; -porţi si garduri metalice; -altele.

De asemenea, obiectul de activitate al firmei TERMOINSTAL mai include: -executarea lucrărilor de montare a instalaţiilor de încălzire centrala; -montarea in baie sau bucătărie a diverselor echipamente sau instalaţii sanitare (chiuvete, cazi , robinete, boilere); -montarea de tâmplărie din aluminiu si geam termopan; -intretinerea si reparaţia produselor livrate. Iniţiatorul afacerii, care are statutul de asociat unic, are de asemenea următoarele atribuţii: -este cel care gestionează afacerea, ocupându-se de găsirea clienţilor si furnizorilor; -are calitatea de salariat, executând aceiaşi munca pe care o executa cei 4 salariaţi (doi lacatusi, un instalator si un sudor ); -se ocupa de impartirea sarcinilor zilnice, de coordonarea si supravegherea muncii salariaţilor. Firma colaborează cu un contabil si uneori, pentru lucrări de instalare care necesita realizarea in prealabil a unui proiect, colaborează cu un proiectant.

a) Viziune, strategie

Declararea explicita a misiunii firmei fixează domeniul de interes al organizaţiei si explica sintetic natura afacerii sale prin asociere cu un produs, proces tehnologic sau o nevoie specifica a consumatorului.

Misiunea generala a SC TERMOINSTAL SRL

" TERMOINSTAL este o firma cu activitate de producţie in domeniul confecţiilor metalice si a lucrărilor si serviciilor din aceiaşi sfera. Eforturile globale ale acesteia sunt orientate spre folosirea optima a resurselor umane, tehnice si financiare pentru o cat mai buna servire a clienţilor concomitent cu imbunatatirea vieţii salariaţilor firmei. Filosofia firmei este de a furniza cu promtitudine produse si servicii de calitate, in scopul permanentei imbunatatiri a percepţiei pe care clienţii si angajaţii o au despre calitatea activitatii firmei. Succesul firmei depinde in cea mai mare măsura de felul in care satisfacem cerinţele exprimate ale pieţei, iar aceasta presupune o colaborare deplina cu clienţii".

Misiunea specifica a SC TERMOINSTAL SRL (cu specificarea obiectivelor)

" TERMOINSTAL isi va desfasura activitatea in domeniul confecţiilor metalice si a lucrărilor si serviciilor aferente. Ea va urmări atingerea unei cote de piaţa de 10 % in primul an de activitate, si creşterea cifrei de afaceri cu 15% in următorii doi ani de activitate. Acest fapt va permite asigurarea unei poziţii pe piaţa intre primii trei competitori."

b) Istoric, management, resurse umane, activitatea curentă

FACTORI-CHEIE AI SUCCESULUI

In orice situaţie din lumea afacerilor, exista un număr de factori care vor determina rezultatul, iar o strategie va avea succes daca aceşti factori vor fi controlaţi si aplicaţi in mod inteligent. Aceştia sunt numiţi factori-cheie ai succesului si sunt factori din exteriorul firmei. In cazul afacerii proiectate au fost identificaţi doi factori-cheie: 1.gasirea celor mai ieftine surse de materii prime 2.''wide assortment" – varietate sortimentală

MANAGEMENT, RESURSE UMANE

Ca in orice afacere de mici dimensiuni structura organizaţionala va fi de tipul "structura simpla ". De fapt, nu exista o structura propriu-zisa, nu exista o ierarhie, specializarea funcţionala este inexistenta, nu exista un personal de conducere si nici o formalizare de tipul organigramei sau fisei postului. Decizia este concentrata in persoana întreprinzătorului. Rolul sau este de a crea o viziune a organizaţiei care sa-i antreneze si pe membrii acesteia. O mare parte a timpului este alocata inlaturarii disfunctionalitatilor care pot apărea. Încadrarea cu personal a constituit o problema delicata pentru întreprinzător. Acesta a dorit sa îmbine in persoana salariatului competenta, profesionalismul si loialitatea fata de misiunea iniţiala a afacerii. Seful doreşte din partea angajaţilor aceeaşi atitudine angajanta si aceeaşi implicare fata de afacere, măsurata in timpul afectat peste programul stabilit, oferind in schimb acestora ceea ce ei au nevoie (salarii stimulatoare, condiţii de lucru bune, încurajarea iniţiativei personale, etc).

Activitatea curentă

ASPECTE PRIVIND APROVIZIONAREA

Aprovizionarea urmareste asigurarea cu materiale in cantitatile necesare si in timp util. Deciziile privind aprovizionarea sunt luate de proprietar. Principalii furnizori de materiale metalice sunt: -Depozitul de materiale metalice si de construcţii TISENMETAL SA (TARGOVISTE), care este distribuitor autorizat al SIDEX Galaţi pentru: *tabla de diferite grosimi; *profile laminate; *ţevi rectangulare si rotunde; -ITALINOX ROMANIA SRL; -RAMAC SRL Asigurarea cu oxigen se va face de la fabrica de oxigen din cadrul UNIO SA. Asigurarea cu carbid pentru prepararea acetilenei se va face de la: * RIGAMO SNC; * RIVADA SRL ; * ROGAMA SRL . Asigurarea cu vopsele si grunduri se va face de la : * SINTER SRL ; * SIVI-CROM PRODIMEX SRL. Transportul materialelor de la furnizori la firma se va face cu ajutorul uneui autoutilitare din dotarea firmei (aport al proprietarului la capitalul firmei).

c) Piaţa actuală

BARIERELE LA INTRAREA PE PIATA

In cazul afacerii proiectate s-au identificat următoarele bariere la intrarea pe piaţa: a) existenta produselor de substituţie. Produsele de substituţie sunt acele bunuri si servicii care pot fi utilizate in locul unui anumit produs. Produsul poate fi mai apropiat sau mai îndepărtat, dar exista puţine produse fara posibilitatea substituţiei. In tabelul de mai jos s-au identificat câteva produse ce le pot substitui pe cele ale firmei TERMOINSTAL: b) accesul la canale de distribuţie, presupune programe promotionale costisitoare. Trebuie menţionat faptul ca o substituţie este cu atât mai profitabila cu cat raportul preţ-performanta este mai avantajos sau cu cat costul de transfer plătit de consumator este mai mic.

SEGMENTAREA PIETEI Din punct de vedere strict geografic piaţa pe care SC TERMOINSTAL SRL si-a propus sa pătrundă este zona judeţului SATU MARE. Ca o eventuala alternativa a posibilitatilor de extindere firma are in plan si pătrunderea pe pieţele din judeţele învecinate. Firma TERMOINSTAL prin produsele si serviciile pe care le realizează se adresează următoarelor categorii de clienţi: -gospodarii cu venituri mici; -gospodarii cu venituri medii; -gospodarii cu venituri mari; -firme de mici dimensiuni; In figura de mai jos se poate observa cum s-a realizat segmentarea pieţei :

Segmentele pieţei Pachetul de produse, lucrări, servicii A B C D
|1. Lucrări de executare a încălzirilor centrale, montarea acestora | | | |X |
|precum si a instalaţiilor sanitare pentru baie | | | | |
|2. Cazane pentru încălzire centrala, calorifere si lucrări de montare|x |x | | |
|aferente acestora | | | | |
|3. Boilere, instalarea acestora precum si montarea echipamentelor |x |x |x | |
|sanitare pentru baie | | | | |
|4. Balcoane din fier forjat si montarea acestora |x | | | |
|5. Stâlpi metalici si chesoane pentru hale industriale si montarea | | | |x |
|acestora | | | | |

A = GOSPODARII CU VENITURI MARI B = GOSPODARII CU VENITURI MEDII C = GOSPODARII CU VENITURI MICI D = FIRME DE MICI DIMENSIUNI

De precizat ca mărimea "X"-ului este in funcţie de mărimea veniturilor pe care firma le obţine prin vânzarea "pachetului" produs-lucrări respectiv. Analizând figura de mai sus si tinand cont de faptul ca pătura de populaţie cu venituri medii nu este bine reprezentata in tara noastră, putem concluziona ca segmentele-cheie care trebuie avute in vedere sunt: gospodăriile cu venituri mari si firmele de dimensiuni mai reduse. Tinand cont de principiul managerial "20% din cauze determina 80% din efecte" cunoscut sub numele de "diagrama Paretto" se poate spune ca in cazul firmei TERMOINSTAL procentul de 20% este reprezentat de segmentele-cheie amintite mai sus, deoarece acestea ar genera ~80% din cifra de afaceri a firmei.

NEVOILE CLIENTILOR Pentru reuşita afacerii nu trebuie pierdute din vedere in nici un moment nevoile clienţilor. Pentru aceasta trebuie permanent corelata funcţia obiectiv a producătorului (maximizarea profitului întreprinzătorului si asigurarea unui nivel de trai decent pentru el si salariaţii săi) cu funcţia obiectiv a clienţilor. In continuare s-au identificat funcţiile obiectiv ale consumatorilor, respectiv ce anume asteapta aceştia de la produsul achiziţionat: a) in cazul produsului "boiler" funcţia obiectiv a consumatorului este: atingerea unei temperaturi cat mai ridicate a apei cu un consum cat mai redus de combustibil (materie lemnoasa sau gaz metan); b) in cazul produsului "instalaţie de încălzire centrala" funcţia obiectiv este: atingerea si menţinerea unei temperaturi cat mai ridicate intr-un timp cat mai scurt, cu un consum minim de gaz metan si, de asemenea, siguranţa in exploatare. c) in cazul produsului "balcon din fier forjat" funcţia obiectiv a consumatorului este: sa intre in posesia unui produs rezistent cu o estetica deosebita, dar si o mai buna izolare termica . Întreprinzătorul firmei TERMOINSTAL cunoaşte bine toate dorinţele exprimate ale clienţilor potenţiali, încercând totodată sa monitorizeze sau sa intuiască si nevoile neexprimate ale pieţei pe care si-a propus sa acţioneze.

CONCURENŢA

GENERALITATI Rivalitatea pe o piaţa este importanta atunci când competitorii sunt numeroşi si de mărimi apropiate, când produsele firmei sunt nediferenţiate sau când creşterea pieţei industriei respective este lenta si exista perioade caracterizate prin existenta unor supracapacitati de producţie. Excluzând marile firme din domeniul confecţiilor metalice care de regula executa lucrări de mare amploare, se poate spune ca concurenta in acest domeniu nu este foarte puternica. Acest lucru se explica prin faptul ca produsele firmelor sunt in general diferenţiate prin design, finisaje, parametrii constructivi, calitate, servicii si lucrări de instalare. Prin urmare, domeniul confecţiilor metalice si a lucrărilor de instalare aferente este unul care inca oferă mari oportunitati de afirmare.

COMPETITORII FIRMEI TERMOINSTAL SRL

Competitorii pe care firma TERMOINSTAL trebuie sa-i aibă permanent in vedere sunt: • A.B. MOBI PRODCOM - confecţii metalice, având o cifra de afaceri anuala de 1110000 lei si o cota de piaţa de 37%. • MET IMPEX SRL - lucrări de instalaţii a confecţiilor metalice, cu o cifra de afaceri anuala de 909000 lei si o cota de piaţa de 20,2%. • CARTEMIS SRL - are o cifra de afaceri anuala de 534000 lei care reprezintă 17,8% din cifra de afaceri globala. • CES SRL - confecţii metalice, instalaţii pentru încălzit; deţine o cota de piaţa de 15% , având o cifra de afaceri de 450000 lei. • V-3B SRL - deţine 10% din piaţa cu o cifra de afaceri de 300000 lei. Mărimea acestei pieţe data de cifra de afaceri globala a fost in anul precedent de 4000000 lei. Ca alternativa la produsele firmei TERMOINSTAL piaţa romaneasca oferă: boilere electrice, calorifere din fonta sau aluminiu, calorifere electrice, centrale de încălzire cu tub multistrat, centrale termice din aluminiu, otel, etc. Asemenea produse autohtone sau importate sunt comercializate de firme precum: 1.ROMSERV INVEST S.R.L. 2.TERMOTEHNICA SRL 3.TERMO-MONTAJ SRL 4.KAROLINE IMPEX SRL etc.

PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOILOR PRODUSE

TRIUNGHIUL STRATEGIC In elaborarea oricărei strategii trebuie luaţi in considerare trei "jucători" principali: firma, clientul si concurenta; fiecare constituie o entitate vie cu interese si obiective. Aceştia formează "triunghiul strategic". Privita in contextul triunghiului strategic, sarcina întreprinzătorului-strateg este de a obţine performante superioare in raport cu concurenta in concordanta cu nevoile unei pieţe bine definite. Daca firma va aborda clienţii in acelaşi mod in care o fac concurenţii, clientul nu va fi capabil sa facă diferenţa intre oferte. Rezultatul ar putea fi un război al preturilor, care ar aduce clientului beneficii pe termen scurt, dar va fi dăunător firmei si concurenţilor. O strategie de succes este cea care asigura o compatibilitate "mai buna" intre atuurile firmei si nevoile clienţilor in raport cu compatibilitatea asigurata de concurenţi.

fig. "Cei trei participanţi strategici"

DIFERENTIEREA PRODUSULUI / SERVICIULUI

Prin prisma celor trei jucători chei, strategia este definita ca fiind modalitatea prin care firma se diferentiaza pozitiv de concurenţii săi, utilizându-si atuurile relative pentru o mai buna satisfacere a nevoilor clienţilor.

PLANIFICAREA STRATEGICA

Planificarea strategica trebuie stabilita la un nivel la care sa se poată adresa: * tuturor segmentelor de clienţi care au nevoi si obiective asemănătoare; * tuturor aspectelor-cheie ce caracterizează firma pentru stabilirea unei diferente pozitive in raport cu concurenta; * tuturor aspectelor-cheie valorificate de concurenţi.(vezi figura 2)

SEGMENTE-CHEIE

FUNCTII-CHEIE: ASPECTE-CHEIE: -producţie -experienţa -relaţii cu clienţii -imagine -reputatei -siguranţa in expl. produselor

ASPECTE PRIVIND DESFACEREA

Activitatea de desfacere este atipica, in sensul ca vânzarea nu se va desfasura in spatii special amenajate; datorita producţiei pe baza de comanda, livrarea produsului se face imediat după confecţionarea lui si este insotit de lucrările de instalare-montare aferente, care se vor desfasura la domiciliul clientului.

PROMOVAREA SI PUBLICITATEA

Firma TERMOINSTAL dispune de un atu in aceasta privinţa datorita faptului ca înainte de a demara aceasta afacere proprietarul desfasura asemenea activitati: in vremea in care era salariat, era solicitat in timpul liber de diverse persoane sa confecţioneze sau sa monteze diverse instalaţii, drept pentru care si-a atras de partea sa un grup de clienţi, care la rândul lor i-au adus alţi clienţi. Astfel, in momentul demarării afacerii, întreprinzătorul se bucura deja de o anumita reputatei. In măsura fondurilor disponibile, TERMOINSTAL si-a propus sa apeleze la agenţii de presa locala pentru anunţuri in mica publicitate, dar si la agenţii de publicitate specializate care sa creeze o imagine atractiva pentru potenţialii clienţi, dar o imagine obiectiva. Proprietarul afacerii este conştient de faptul ca cea mai buna dar si cea mai ieftina modalitate de a face reclama firmei sale este prin intermediul clienţilor care au apelat la serviciile firmei si au fost multumiti de acestea.

FUNDAMENTAREA PRETULUI

In continuare se va calcula un preţ estimativ pentru un "pachet" de produse-lucrări cuprinzând: -confecţionarea in cadrul atelierului a unei instalaţii de încălzire centrala formata dintr-un cazan si 5 calorifere; -confecţionarea unui boiler pentru încălzirea apei; -instalarea centralei, a boilerului si a ţevilor aferente; -montarea in baie a instalaţiilor sanitare (cada, chiuveta, robinete, etc) achiziţionate in prealabil de client. Pentru fundamentarea preţului se va realiza in continuare calculul costurilor celor amintite mai sus. 1.Costul materialelor pentru cazan si boiler -3 mp tabla de 5mm------------------------------------250 -20 m ţeava----------------------------------------------200 -1 pachet electrozi---------------------------------------150 -1 tub oxigen, 1 tub acetilena------------------- -------50 --------------------------------------- 650 lei 2.Costul materialelor pentru 5 calorifere -10 mp ţeava (2 ţoli)-----------------------------------100 -2 pachete electrozi------------------------------------100 ----------------------------- 200 lei 3.Costul a 5 litri de vopsea---------------------------35 4.Cheltuieli cu energia electrica si gaze pt. producţie.------------------------------------------20 5.Cheltuieli cu combustibilul pt. transport----------------------------------------------------15 6.Cheltuieli cu salarii directe-----------------------600 7.CAS ----------------------------------------------------150 8.Protectie sociala ---------------------------------------42 9.Amortizari-----------------------------------------------20 ----------------------------- 10.Costuri totale-------------------------------------- 1732 lei 11.Profit--------------------------------------------------500 lei ----------------------------- 12.Pret de producţie (fara TVA)-------------------2232 lei 13.Pret de vânzare (cu TVA 19%)----------------2656,08 lei

Înainte de începerea lucrărilor trebuie conceput un proiect care trebuie supus diverselor aprobari, costul proiectului estimându-se la 300 lei. Acesta va fi conceput de către un proiectant autorizat in colaborare cu firma TERMOINSTAL si costul sau va fi suportat de client. In concluzie, preţul final al lucrării se va ridica la 2956,08 lei, din care profitul firmei TERMOINSTAL reprezintă 500 lei.

Fundamentarea costurilor cu salariile directe: -se au in vedere salariile lunare ale celor cinci salariaţi -se calculează numărul orelor de munca dintr-o luna si se inmulteste cu numărul de salariaţi -se raportează fondul de salarii lunar la numărul de ore dintr-o luna, obtinandu-se costul unei ore-om -se estimează numărul orelor necesare pentru efectuarea completa a lucrării -se inmulteste costul unei ore-om cu numărul orelor de munca pentru efectuarea lucrării, obtinandu-se astfel costul manoperei.

SALARIATI: SALARIUL LUNAR: MANAGER 900 LEI LACATUS 800 LEI LACATUS 800 LEI INSTALATOR 760 LEI SUDOR 740 LEI FOND DE SALARII LUNAR-----4000 LEI NR. ORE DE FUNCTIONARE DINTR-O LUNA: 24 zile * 8 ore/zi * 5 salariaţi = 960 ore-om COSTUL UNEI ORE-OM: 4000 lei / 960 ore-om = 4,16 lei / ora-om DURATA EFECTUARII LUCRARII: 3 zile * 8 ore/zi = 24 ore
COSTUL MANOPEREI: 24 ore * 4,16 lei / ora-om * 5 salariaţi = 500 lei

NEVOILE FINANCIARE SI MATERIALE

In orice afacere nevoia de resurse financiare (lichiditati) este cu siguranţa un factor decisiv in ceea ce priveşte demararea propriu-zisa a afacerii. De cele mai multe ori fara un stoc de fonduri proprii, demararea afacerii este imposibila, din cauza faptului ca in primele luni de funcţionare o firma nu obţine suficiente venituri pentru a acoperi eventualele dobânzi bancare.

Resursele financiare ale firmei TERMOINSTAL reprezintă in totalitate fonduri proprii ale întreprinzătorului, in valoare de 20.000 Euro. Din aceste fonduri întreprinzătorul a achiziţionat maşini si unelte necesitate in activitatea de producţie, respectiv: * aparate de sudura (unul electric si unul oxiacetilenic, cu flacăra); *maşini de găurit; *doua prese pentru profile metalice; *instalaţii pentru debitare (fierăstrău mecanic si ghilotina); *un polizor; *un cuptor pentru încălzirea metalelor; *truse de scule; *scule electrice de mici dimensiuni; *S.D.V.-uri. De asemenea au fost imbunatatite racordurile la energie electrica si gaze; tot din aceste fonduri au fost achiziţionate cantitatile minime de materiale necesare începerii producţiei.

d) Proiecţii financiare

BILANTUL PREVIZIONAL (LEI)

|ACTIV |Bilant de plecare |Sfarsitul anului I |Sfarsitul anului II |Sfarsitul anului III|
|IMOBILIZARI NETE | | | | |
|Terenuri |- |- |- |- |
|Constructii |- |- |- |- |
|Instalatii |- |- |- |- |
|Material |- |- |- |- |
|Altele |- |- |- |- |
|TOTAL |- |- |- |- |
|STOCURI | | | | |
|Materii prime |- |25200 |42970 |58200 |
|In curs |- |- |- |- |
|Produse finite |- |- |- |- |
|TOTAL |- |25200 |42970 |58200 |
|REALIZABIL SI DISPONIBIL | | | | |
|Client+ Efecte de primit |- |7200 |1080 |15750 |
|Alti debitori |- |4950 |4950 |6850 |
|Casa+Banca |74500 |74900 |981200 |1587500 |
|TOTAL |74500 |87050 |987230 |1610100 |
|TOTAL ACTIV |74500 |112250 |1030200 |1668300 |
|PASIV | | | | |
|FONDURI PROPRII | | | | |
|Capital social |6000 |6000 |6000 |6000 |
|Provizioane |- |1300 |1700 |21000 |
|Rezerve |- |2000 |2400 |28000 |
|Rezultatul reportat |- |- |- |- |
|Autofinantarea |- |16554 |494850 |940630 |
|TOTAL |6000 |25854 |504950 |995630 |
|SUBVENTII SI AJUTOARE |- |- |- |- |
|DATORII PE TERMEN MEDIU SI LUNG |68500 | | | |
|DATORII PE TERMEN SCURT | | | | |
|Furnizori+Efecte de plata |- |5256 |419760 |538010 |
|Stat |- |81140 |105490 |134660 |
|Banci |- |- |- |- |
|Alte datorii pe termen scurt |- |- |- |- |
|TOTAL PASIV |74500 |112250 |1030200 |1668300 |

RENTABILITATEA

| |ANUL I |ANUL II |ANUL III |
|RENTABILITATEA ECONOMICA ([pic]) |224,66 |32,68 |25,66 |
|RENTABILITATEA COMERCIALA ([pic]) |50,27 |57,01 |59,20 |
|RENTABILITATEA CAPITALURILOR ([pic]) |1940,2 |116,98 |72,63 |
|RENTABILITATEA FINANCIARA ([pic] |975,43 |66,69 |43,00 |
|RATA AUTONOMIEI FINANCIARE ([pic]) |23,03 |49,01 |59,67 |

CONTURILE DE REZULTATE PREVIZIONATE (LEI)

| |ANUL I |ANUL II |ANUL III |
|Vanzari de marfuri |- |- |- |
|Productie vanduta |444672 |554607 |654976 |
|Productie stocata |- |- |- |
|Subventii din exploatare |- |- |- |
|A.Produse din exploatare |444672 |554607 |654976 |
|Achizitii |322560 |419760 |538016 |
|Variatia stocurilor |- |- |- |
|Cheltuieli exterioare |- |- |- |
|1.SUB-TOTAL |122112 |134847 |116960 |
|B.Valoare adaugata |322560 |419760 |538016 |
|2.Remunerarea personalului |35000 |44000 |68000 |
|3.Cheltuieli sociale |13670,4 |15800 |17136 |
|4.Impozite, taxe si alte varsaminte |9000 |10500 |12000 |
|C.Excedent brut de exploatare |264889,6 |349460 |440880 |
|5.Cheltuieli cu amortizarea |12700 |12700 |12700 |
|D.Rezultatul exploatarii |252189,6 |336760 |428180 |
|6.Produse financiare |- |- |- |
|7.Cheltuieli financiare pentru datorii |- |- |- |
|pe termen lung si mediu | | | |
|8.Cheltuieli financiare pentru datorii |- |- |- |
|pe termen scurt | | | |
|E.Rezultatul net Inainte de impozitare |252189,6 |336760 |428180 |
|9.Impozitul pe profit |40350,3 |53881,6 |68508,8 |
|10.Dividende |25248,9 |33676 |42818 |
|F1.Rezultatul nedistribuit |211839,3 |282878,4 |395671,2 |
|F2.Autofinantarea neta |16554 |494850 |940630 |

PLAN DE FINANTARE PE 3 ANI (LEI)

|NEVOI (DURABILE) |ANUL I |ANUL II |ANUL III |
|Investitii fara TVA | | | |
|-cumpararea unui teren |- |- |- |
|-investitii imobiliare |41000 |42000 |45000 |
|-amenajari |35000 |38000 |37000 |
|-material |24000 |30000 |35000 |
|-altele |- |- |- |
|Necesarul de fond de rulment | | | |
|-constituire |72000 |122000 |132000 |
|-crestere |- |50000 |60000 |
|Rambursarea imprumuturilor pe termen mediu si | | | |
|lung | | | |
|TOTAL NEVOI |172000 |282000 |309000 |
|RESURSE(DURABILE) | | | |
|Capitaluri proprii |9300 |10100 |55000 |
|Capacitatea de autofinantare |16554 |494850 |940630 |
|Ajutoare si subventii |- |- |- |
|Credite pe termen lung |- |- |- |
|TOTAL RESURSE |25854 |504950 |995630 |
|ECARTUL ANUAL |-146146 |222950 |686630 |

-----------------------

FURNIZORI

CONCURENTA

CLIENTI

TERMOINSTAL

COST

CLIENTI

TERMOINSTAL

CONCURENTA

Arika